自评报告综述

一、单位概况

（一）单位基本情况

1．主要职能。

（1）在上级和镇党委领导下，执行本级人民代表大会的决议 ，根据上级行政机关的决定和命令，制定具体实施意见。

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划．财政预算，管理全镇的农业、行政执法、工业及教育、科技、文化、卫生健康、民政民生、司法及镇新农村规划和建设、环境保护、土地等行政工作。

（3）保护集体财产和公民私人合法财产，维护社会秩序，保障公民的人事权利、民主权利和其他合法权利。

（4）保护各种经济组织的合法权益。

（5）办理上级人民政府交办的其他事项。

2．机构情况，纳入 2025年财政部门决算的有：行政、财政、社会救助、行政执法、卫健、文化、应急管理、水利、房产、畜牧水产、农机、林业、农经等13个部门。

3．人员情况，人员（不含临聘人员），祁阳市观音滩镇人民攻府编制人数103人，财政负担人员 103人。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

本单位2024年整体支出2280.9131万元。一般公共服务支出占1462.1654万元，占64.11%；社会保障和就业支出 111.5344万元，占4.89%；城乡社区支出188.1844万元，占8.25%；卫生健康支出53.64万元，占2.35%；农林水支出328.7289万元 ，占14.41%；住房公积金支出96.66万元，占4.24%；粮油物资储备支出11万元，占0.48%；社其它支出29万元，占1.29%。

二、单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2025年基本支出2859.6771万元，占91.61%；公用经费支出219.9454万元，占7.04%，均按照财政部门要求进行使用管理。其中：“三公”经费支出，公务接待费支出0万元，公务用车运行维护费3.09万元，因公出国费为 0元。

（二）项目支出

1.项目资金安排落实，总投入等情况分析

项目总收入262.0073万元，主要用于一般行政管理事务、社会公益事业、城市基础设施配套费支出、政府性基金债务收入安排支出、农村事业与农村生态环境等方面。

2.项目资金实际使用情况分析

项目总支出262.0073万元，一般行政管理事务支出98.9546万元，占37.76%；农村事业与农村生态环境支出26.5101万元，占10.12%；社会公益事业的彩票公益金支出18万元，占6.87%；城市基础设施配套费支出0.1257万元，占0.05%；政府性基金债务收入安排支出118.4169万元，占45.2%。

3.项目资金管理情况分析

项目资金管理是非常重要的，它是确保项目顺利实施的前提。项目资金管理政策比较完善，严格执行了项目资金管理制度，严格把关支出资金，确保资金的有效监督和有效使用。

三、单位整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

高质量完成绩效目标。

(二）部门整体支出效益情况

本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制人数以内，“三公”经费支出总额小，未超过年初预算；预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，所有支出严格依照相关财务管理规定执行 ，特别重视量财办事、量力而行，严格控制标准、注重节约，少花钱办好事，各项支出都在合理范围内；预算管理方面。制定了有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、 各项经费支出得到了有效控制。

四、绩效评价结论

预算执行到位。严格执行 《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理；资金监管到位。

五、存在的主要问题

预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。因部分工作是年中或年末根据省市相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。

六、改进措施和有关建议

提高认识，突出重点。提高对预算绩效管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系；强化全过程预算绩效管理理念，合理设定绩效目标，强化管理措施，科学编制预算；强化管理，规范行为。强化部门预算约束，细化预算编制，严格执行预算，提高财政资金使用效率和效益。加强预算事前、中、后管控，做到事前有评估、事中有监控，事后有评价。