祁阳市林业局自评报告综述

为进一步规范财政预算资金绩效管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据祁阳市财政局《关于开展2025年度财政支出绩效评价工作的通知》要求，我局高度重视，组织相关人员对2025年整体支出进行了自评，现将我局2025年度部门整体支出绩效自评报告汇报如下：

一、祁阳市林业局概况

（一）祁阳市林业局基本情况

1、部门职能

（1）负责林业及其生态保护修复的监督管理。拟制林业及其生态保护修复的办法、规划和和起草规范性文件并组织实施。组织开展森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测和评估。

（2）组织林业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，组织指导林木花卉工作。指导林业有害治、检疫工作。承担林业应对气候变化的相关工作。承担县绿化委员会的具体工作。

（3）负责森林、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟制林地保护利用规划并组织实施、指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责湿地生态保护修复工作，依照湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

（4）负责监督管理石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟制防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，依照相关标准意见，监督管理沙化土地的开发利用，组织、指导建设项目对土地沙化影响的审核，组织沙化灾害预测预报和应急处置。

（5）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，按照国家、省级重点保护的陆生野生动物、植物名录，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

（6）负责监督管理各类自然保护地。拟制各类自然保护地规划。负责国家公园设立、规划、建设和特许经营等工作，负责市政府委托县政府或由县政府直接行使所有权的国家公园等自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护区地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

（7）负责推进林业改革相关工作。组织实施集体林权制度、国在林场等改革工作。拟制农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕（牧）还林还草，负责开然林保护工作。

（8）拟制林业资源优化配置及木材利用政策，拟制相关林业产业标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

（9）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业生物捉质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（10）指导全县森林公安工作、监督管理森林公安队伍，指导全县林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

（11）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请县应急管理局以县应急指挥机构名义部署相关防治工作。

（12）监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按县政府规定权限，审核县级规划内和年度计划内投资项目。参与拟制林业经济调节政策，组织实施林业生态补偿工作。

（13）负责林业科技、教育和外事工作，指导全县林业人才队伍建设，组织实施林业对外交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。

（14）完成市委、市政府交办的其他任务。

2、部门组织机构及人员情况：祁阳市林业局内设机构包括：办公室、人事股、计财股、防火股等8个行政股室；林业科技推广站、林调队、森林资源管理站、林业种苗站等12事业股室；下属1个二级预算单位：祁阳市苗圃。2025年底，共有在职干部职工116人，退休人员97人，遗嘱抚恤人员26人。

（二）祁阳市林业局整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2025年度我部门财政拨款收入5720.38万元，支出5720.38万元，其中：一般公共预算收入5677.61万元，支出5677.61万元，政府性基金收入42.77万元，支出42.77万元。按功能科目分类，社会保障和就业支出184.04万元，占3.22%、卫生健康支出61.93万元，占1.08%、节能环保支出677.32万元，占11.84%、城乡社区支出14.58万元，占0.25%、农林水支出4104.87万元，占71.76%、住房保障支出111.46万元，占1.95%、粮油物资储备支出537.99万元，占9.41%、其他支出28.19万元，占0.49%。按支出性质分，基本支出1715.93万元，占30%，项目支出4004.46万元，占70%。基本支出主要用于为保障全局机构正常运转、完成工作任务而发生的人员经费支出和公用支出；项目支出主要用于县级森林生态效益补偿资金46.90万元、护林员巡护补助204.48万元、中央及省级转移支付林业项目资金3753.08万元等特定工作任务和事业发展目标所发生的项目支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2025年度祁阳市林业局收到财政预算拨款基本支出1715.93万元 ，支付基本支出1715.93万元，包含人员经费和公用经费。其中人员经费1598.74万元，占基本支出93.17%，主要用于全局干部职工工资津贴、各类保险缴费、遗嘱抚恤、公残金等支出；公用经费117.19万元，占基本支出6.83%，主要用于为保障正常运转而产生的办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）本级财政项目支出

1、县级森林生态效益补偿资金：2025年度年初预算县级森林生态效益补偿资金49.83万元，主要用于对全市相关乡镇2.931万亩县级森林生态效益林进行管护补偿，补偿标准14.5元/亩，2.5元/亩为公共管护资金，因中央、省级森林生态效益补偿标准提高至16元/亩，无公共管护资金，县级森林生态效益补偿标准同步更改为16元/亩，财政实际拨付46.9万，全年按项目资金支出要求共支出46.9万元，通过预算执行，对全市2.931万亩县级森林生态效益林进行了有效管护，有力地保护了森林资源和生态环境。

2、护林员巡护补助：2025年护林员巡护补助204.48万元，主要用于在全市范围内聘请了421名护林员对全市136.31万亩森林资源进行巡护管理的工资补助，标准为1.5元/亩/年。补助支出204.48万元，支付率100%，通过预算执行，有效地保护了全市森林资源，降低了森林火灾发生率，对改善生态环境起到了促进作用。

三、部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

我局对部门整体支出的预算执行高度重视，紧钉年初设定的预期目标开展工作。一是大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在林业事业发展上；二是坚持局党组集体理财，全局重大收支计划需经局党组会议审定后执行；三是严肃财经纪律，严格执行财务制度，坚持先有预算、后有支出。

2025年祁阳市林业局财政拨款收入5720.38万元，支出5720.38万元，完成率100%。其中：人员经费财政拨款收入1598.74万元，支出1598.74万元，完成率100%，保障了局机关及所属事业单位118名（年初预算人数）干部职工人员工资津贴等支出；公用经费财政收入117.19万元，支出117.19万元，完成率100%，有效保障了机关正常运转，为各项工作开展提供了基础；市（县）级特定目标类项目收入251.38万元，支出251.38万元，完成率100%，中央及省级转移支付林业项目3753.08万元，支出3753.08万元，完成率100%，所有项目资金使用与实际相符，用于生态修复和林业发展等工作。总体来说，我局2025年整体支出绩效目标达到了预定目标，完成了全年工作任务。

（二）部门整体支出效益情况

通过2025年部门整体预算支出的执行，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在加强机制完善、预算执行、队伍建设、督查问效等方面精准发力，林业各项工作推进有序、落实有力、行动有效，为促进全市生态环境改善注入了活力，为林业工作可持续发展提供了有力保障。

四、绩效评价结论

我局严格按照制度规定，规范人员工资津贴、公用经费等行政运行支出，严把项目申报关，按要求项目实施和验收，及时支付，做到了实际支出与计划规定的用途一致，财务制度健全，财务信息真实完整，无截留、挤占、挪用等违规行为。通过整体支出，有效地维护了干部职工的利益，有效地改善了生态环境，产生显著的生态效益。

经自评，我局部门整体支出绩效综合评价自评得分为97.5 分。本次整体支出绩效自评情况按要求在祁阳市人民政府门户网站予以公开，接受社会监督。

五、存在的主要问题

从我局2025年度部门整体预算收支情况看，总体上是好的，但也存在一些不足：

1、单位任务繁重，机关运行经费不足。财政年初公用经费预算与全年实际运行成本缺口较大；

2、预算绩效管理缺乏系统的学习培训，造成绩效管理指导不到位，认识不到位，理解不充分。

六、 改进措施和有关建议

1、建议适当提高行政执法工作经费，弥补单位公用经费不足，更有力地保障单位开展日常工作和任务，更有效地保护生态环境。

2、按照财政支出绩效管理的要求，建设健全科学的财政资金效益考评制度体系，加强绩效管理培训，让绩效贯穿单位工作全过程、全方位，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

七、其他需要说明的情况

无