目录

    第一部分

一、祁阳市2025年预算执行情况和2026年预算报告

二、祁阳市2026年转移支付情况说明

三、祁阳市2026年举借债务情况说明

四、祁阳市2026年县级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

第二部分

一、一般公共预算

1、祁阳市2026年一般公共预算收入预算表

2、祁阳市2026年一般公共预算支出预算表

3、祁阳市2026年一般公共预算本级支出预算表

4、祁阳市2026年一般公共预算本级基本支出预算表

5、祁阳市2026年一般公共预算税收返还和转移支付预算表

6、祁阳市2026年政府一般债务限额和余额情况表

7、祁阳市2026年一般公共预算“三公”经费预算表

二、政府性基金预算 

8、祁阳市2026年政府性基金收入预算表

9、祁阳市2026年政府性基金支出预算表

10、祁阳市2026年政府性基金预算转移支付分项目情况表

11、祁阳市2026年政府性基金预算转移支付分地区情况表

12、祁阳市2026年政府专项债务限额和余额情况表

三、国有资本经营预算

13、祁阳市2026年国有资本经营收入预算表

14、祁阳市2026年国有资本经营支出预算表

四、社会保险基金预算

15、祁阳市2026年社会保险基金收入预算表

16、祁阳市2026年社会保险基金支出预算表

关于祁阳市2025年预算执行情况与2026年

预算草案的报告

——2026年1月22日在祁阳市第一届人民代表大会第六次会议上

张俊卿

各位代表：

受市人民政府委托，现向大会报告2025年预算执行情况和2026年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

（一）2025年预算收支执行情况

1.一般公共预算

①收入预算执行情况：地方一般公共预算收入完成15.68亿元，为预算的83.4%，同比下降13.3%；地方税收收入完成9.46亿元，为预算的70.8%，同比下降15.8%；非税收入完成6.22亿元，为预算的114.5%，同比下降9%；非税占比39.7%。

主要收入项目完成情况：增值税2.08亿元，企业所得税0.48亿元，个人所得税0.25亿元，城市维护建设税0.31亿元，土地增值税3.9亿元，耕地占用税0.21亿元，契税0.96亿元，房产税0.58亿元，资源税0.15亿元，其他税收0.54亿元，专项收入0.45亿元，行政事业性收费收入0.19亿元，罚没收入1.26亿元，国有资源（资产）有偿使用收入4.01亿元，其他非税收入0.31亿元。

②支出预算执行情况：一般公共预算支出64.27亿元，同比增长1.3%。民生支出48.66亿元，占一般公共预算支出比重为75.7%。

主要支出执行情况：一般公共服务支出5.85亿元，公共安全支出2亿元，教育支出14.86亿元，科学技术支出0.66亿元，文化旅游体育与传媒支出0.87亿元，社会保障和就业支出13.12亿元，卫生健康支出5.08亿元，节能环保支出0.83亿元，城乡社区支出1.85亿元，农林水支出11.62亿元，交通运输支出1.63亿元，资源勘探工业信息等支出0.05亿元，商业服务业等支出0.15亿元，自然资源海洋气象等支出0.76亿元，住房保障支出2.27亿元，粮油物资储备支出0.28亿元，灾害防治及应急管理支出0.45亿元，债务付息支出1.9亿元，其他支出0.04亿元。

③转移支付情况：上级转移支付收入38.48亿元，其中：返还性收入7603万元、一般性转移支付收入35.24亿元、专项转移支付收入2.48亿元。

④平衡情况：地方一般公共预算收入15.68亿元，加上上级补助收入38.48亿元，地方政府一般债务转贷收入6.1亿元，动用预算稳定调节基金2.51亿元，调入资金1.5亿元，上年结余6.72亿元，收入合计70.99亿元。一般公共预算支出64.27亿元，加上上解支出1.24亿元，债务还本支出3.56亿元，结转下年支出1.92亿元，支出合计70.99亿元，收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算本级收入完成9.68亿元，其中：土地出让金收入8.17亿元、城市基础设施配套费收入1216万元、污水处理费收入1406万元、专项债券对应项目专项收入1.25亿元；加上上级补助收入3.51亿元，地方政府专项债务转贷收入12.78亿元，待偿债再融资专项债券结余2000万元，上年结余3.77亿元，收入合计29.94亿元。政府性基金预算支出19.28亿元，加上债务还本支出6.47亿元，上解支出119万元，结转下年支出4.18亿元，支出合计29.94亿元，收支平衡。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入完成15.34亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入7.12亿元，城乡居民基本养老保险基金收入8.22亿元；社会保险基金预算支出完成11.47亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出7.49亿元，城乡居民基本养老保险基金支出3.98亿元；当年结余3.87亿元，累计结余16.36亿元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算本级收入完成2.49亿元，加上上级补助收入17万元，上年结余7034万元，收入合计3.2亿元。国有资本经营预算支出1.7亿元，加上调出资金1.5亿元，结转下年支出22万元，支出合计3.2亿元，收支平衡。

（二）预备费使用情况

预算安排1亿元，全年支出490万元，结余9510万元，在2025年决算予以核减。。

（三）地方政府债务情况

截至2025年底，我市政府债务余额为133.93亿元，其中：一般债务60.88亿元、专项债务73.05亿元，控制在省厅核定债务限额内。

（四）祁阳高新区部门预算执行情况

部门预算收入完成26251万元，其中：一般公共预算拨款收入2430万元、政府性基金预算拨款收入23821万元。

部门预算支出完成26251万元，其中：基本支出875万元、项目支出25376万元。收支平衡。

（五）市人大预算决议和主要财税政策落实情况

2025年，全市财政工作在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全面实施积极财政政策，财政运行总体平稳。

1.多措并举培财源，注入经济发展“新动能”。统筹整合资金2.5亿元，支持纺织、机械制造等优势产业延链补链，助力东骏纺织、科力尔等骨干企业设备更新、产品升级及市场开拓。发挥“潇湘财银贷”政策效能，新增在保贷款2870万元，同比增长23.3%；预算安排资金9156万元，按政策兑现房票和发放购房补贴。发放消费品以旧换新补贴3855万元，有效提振消费市场信心。分批次处置闲置资产资源，实现处置收入4.01亿元。

2.统筹兼顾严管控，拧紧资金使用“节流阀”。纵深推进零基预算改革，压减行政经费1917万元。修订完善政府投资项目管理办法，坚持“先定事后定钱”原则，压减项目支出3480万元。全面梳理历年支出政策，取消和修改完善15项，节约支出2900万元。开展财政存量资金与部门存量资金专项清理，盘活存量资金1.5亿元。

3.民生为本增福祉，织密惠民利民“保障网”。发放涉农补贴1.28亿元，投入1.89亿元新建及改造高标准农田，统筹资金1.64亿元支持和美乡村建设、特色产业发展与现代农业产业园提质，统筹资金5.4亿元落实城乡居民养老保险、城乡低保等社会保障政策，3周岁以下婴幼儿每年发放3600元育儿补贴，统筹资金7583万元实施交通大会战，安排3281万元用于城乡客运一体化、城乡环境治理补助，统筹2400万元支持文旅体育事业融合发展。

4.严字当头守底线，筑牢财经秩序“防火墙”。撤销违规及闲置账户177个，归集资金2773万元。对全市22个镇（街道）开展专项核查，精准发现并整改问题22个。围绕乡镇财政关键领域开展全方位核查，累计发现25个问题涉及资金845万元。严格落实“631”风险防控机制，压降平台公司2家，超额完成年度化债任务。

当前，财政工作面临的问题和困难仍然较多。经济下行压力大，财税增收困难；刚性支出增长快，收支矛盾突出；财政监管还有薄弱环节，财政资金使用效益不高；习惯过“紧日子”要求落实不严，部分预算单位行政经费居高不下。我们将坚持问题导向，着力加以解决。

二、2026年财政预算草案

（一）2026年预算编制指导思想及基本原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，以精准高效的财政保障推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为“十五五”开好局出好力、奋力谱写中国式现代化祁阳篇章筑牢财政根基。

基本原则：以收定支。科学确定收入规模，量入为出，合理安排预算支出，确保财政预算平衡。“三保”优先。新增财力优先用于“三保”，预算优先安排“三保”。厉行节约。大力压减非急需、非刚性支出，推动行政成本降本增效。资源统筹。打通预算资金与部门资金、四本预算资金之间、本级资金与上级资金、当年预算与结余结转资金的统筹衔接。绩效管理。坚持编制讲绩效、执行看绩效、结果用绩效，做到“用钱必问效，无效必问责”。

（二）2026年财政收支预算安排

1.一般公共预算

地方一般公共预算收入安排15.99亿元，增长2%；加上上级补助收入38.33亿元，调入资金2.5亿元，上年结余1.92亿元，收入合计58.74亿元。一般公共预算支出安排57.5亿元，其中：地方财政支出45亿元、专项用途及专项转移支付支出12.5亿元；加上上解支出1.24亿元，支出合计58.74亿元。

2.政府性基金预算

政府性基金预算本级收入安排6.45亿元，其中：土地出让金收入6亿元、城市基础设施配套费收入3000万元、污水处理费收入1500万元；加上上级补助收入1042万元，上年结余4.18亿元，收入合计10.73亿元。政府性基金预算支出安排6.45亿元，加上专项用途及专项转移支付支出4.28亿元，支出合计10.73亿元。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入安排17.23亿元，支出安排12.63亿元，累计结余20.96亿元。分险种情况：机关事业单位基本养老保险基金收入安排7.93亿元，支出安排7.92亿元，累计结余3289万元；城乡居民基本养老保险基金收入安排9.3亿元，支出安排4.71亿元，累计结余20.63亿元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算本级收入安排2.5亿元，加上上年结余22万元，收入合计25022万元。国有资本经营预算支出安排22万元，加上调出资金2.5亿元，支出合计25022万元。

5.祁阳高新区部门预算

部门预算收入安排8327万元，其中：一般公共预算拨款收入3827万元、政府性基金预算拨款收入4500万元。

部门预算支出安排8327万元，其中：基本支出827万元、项目支出7500万元。

三、2026年工作重点

2026年是“十五五”开局之年。财政部门将紧紧围绕市委、市政府决策部署，锚定目标，主动作为，重点抓好以下工作：

（一）抓实财源建设，全力以赴推动财政可持续发展。强化产业政策与财政政策有效协同，不折不扣落实减税降费政策，支持园区市场化运营，助力企业做大做强。开展税收专项整治行动，推进综合治税体系建设，严格落实“以票管收”机制。灵活采取“用、售、租、融”等方式，拓宽“三资”盘活路径。持续加强存量资金清理。强力推进房地产领域专项清理行动，推行多元化土地供应模式，提高土地挂牌成交率。

（二）奋力向上争资，主动作为服务经济高质量发展。深研国家财经政策，找准政策与祁阳发展的契合点，靶向谋划争取政策利好。强化部门协同联动，建立信息共享、联合作战工作机制，做深做细项目前期工作，提高专项债券等项目申报质量。深化对上沟通衔接，紧盯研究均衡性、县级基本财力保障机制奖补、生态功能区等财力性转移支付政策走向，确保在增量上取得突破。

（三）增强忧患意识，未雨绸缪防范化解财政运行风险。扛牢“三保”政治责任，坚持“三保”优先，严防“三保”风险。持续优化支出结构，坚持“大钱大方、小钱小气”，大力压减一般性支出。严控节庆论坛展会活动，规范资产配置。从严防控债务风险，严密排查到期债务风险隐患，妥善处理化解存量债务，坚决杜绝无资金、超预算实施项目，坚决防止国有企业债务无序增长。

（四）立足提质增效，久久为功推进财政管理改革。深化零基预算改革，集中财力办大事。将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程，切实提高约束力。严格规范采购行为，防止无资金、超预算实施政府采购。推进财政投资评审转型，构建“权责清晰、流程规范、数字赋能、精准高效”的新型财政投资评审体系。深入开展财会监督行动，加强财审巡联动机制，推动计划共商、信息共享、成果共用，切实提高监管协同能力。

征程万里风正劲，千钧重任再扬帆。2026年，我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大和市政协的监督指导，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心、不忘初心、勇于担当、攻坚克难，为建设现代化新祁阳、促进财政事业高质量发展而不懈奋斗！

祁阳市2026年转移支付预算情况说明

祁阳市2026年一般公共预算已列上级补助收入383288万元，其中：返还性收入7603万元、一般性转移支付收入375616万元、专项转移支付收入69万元。政府性基金预算已列上级补助收入1042万元。

祁阳市2026年举借债务情况说明

2026年年初政府债务余额为133.93亿元，其中：一般债务60.88亿元，专项债务73.05亿元。

2026年一般公共预算安排：一般债务付息25000万元，债务偿债风险准备金0万元，政府债券再融资债券还本0万元，债务还本0万元。

2026年政府性基金预算安排：专项债务付息25000万元，专项债务偿债风险准备金0万元，债务还本0万元。

2026年无新增债务计划，无债券资金使用安排。

祁阳市2026年县级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

祁阳市2026年一般公共预算“三公”经费预算安排882万元，其中：因公出国(境)费0万元，公务用车购置费33万元，公务用车运行费728万元，公务接待费121万元。2026年“三公”经费预算数比2025年“三公”经费预算数减少405万元，其中：公务接待费减少320万元，公务用车购置费及运行维护费减少85万元。减少的原因是各部门严格落实中央、省政府厉行节约各项规定，继续严控“三公”经费开支。

第二部分

 祁阳市2026年预算附表