第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计4639.57万元。与上年相比，增加835.43万元，增长21.96%，主要是因为人员增加，人员经费及日常公用经费增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4639.57万元，其中：财政拨款收入4639.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4639.57万元，其中：基本支出3282.21万元，占70.74%；项目支出1357.36万元，占29.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4639.57万元，与上年相比，增加835.43万元，增长21.96%，主要是因为人员增加，人员经费及日常公用经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出4544.8万元，占本年支出合计的97.96%，与上年相比，财政拨款支出增加756.51万元，增长19.97%，主要是因为人员增加，人员经费及日常公用经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出4544.8万元，主要用于以下方面：公共安全（204）支出4327.91万元，占95.23%；社会保障和就业（208）支出149.47万元，占3.29%；卫生健康（210）支出52.45万元，占1.15%；交通运输（214）支出14.97万元，占0.33%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为3523.46万元，支出决算数为4544.8万元，完成年初预算的128.99%，其中：

1、公共安全支出（204）公安（20402）行政运行（2040201）。

年初预算为2853.39万元，支出决算为2250万元，完成年初预算的78.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分行政运行经费调整为项目经费。

2、公共安全支出（204）公安（20402）一般行政管理事务（2040202）。

年初预算为50万元，支出决算为1342.39万元，完成年初预算的2684.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分行政运行经费调整为项目经费，财政追加预算。

3、公共安全支出（204）公安（20402）执法办案（2040220）。

年初预算为0万元，支出决算为129.2万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政下达上级指标

4、公共安全支出（204）公安（20402）其他公安支出（2040299）。

年初预算为436.2万元，支出决算数为606.32万元，完成年初预算的139%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政追加预算。

5、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）。

年初预算为131.42万元，支出决算为131.42万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是：严格按预算数执行。

6、社会保障和就业支出（208）抚恤（20808）死亡抚恤（2080801）。

年初预算为0万元，支出决算为18.05万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政追加预算。

7、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）。

年初预算数为52.45万元，支出决算数为52.45万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是：严格按预算数执行。

8、交通运输支出（214）公路水路运输（21401）一般行政管理事务（2140102）。

年初预算为0万元，支出决算为14.97万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年财政追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出3187.44万元，其中：

人员经费1659.57万元，占基本支出的52.07%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、抚恤金、生活补助等。

公用经费1527.87万元，占基本支出的47.93%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为141万元，支出决算为65.01万元，完成预算的46.11%，决算数小于预算数的主要原因是我单位加强“三公”经费管理，严格遵守中央八项规定厉行节约，严控“三公”经费支出，与上年相比减少49.52万元，减少43.24%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平的主要原因是无因公出国（境）费支出，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为6万元，支出决算为3.01万元，完成预算的50.17%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待费支出，全年实际支出比预算有所下降，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是严格控制了公务接待费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为29.96万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年初未纳入预算，为本年财政追加，与上年相比减少49.51万元，减少62.3%，减少的主要原因是合理控制了公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为135万元，支出决算为32.04万元，完成预算的23.73%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制运行维护费支出，全年实际支出比预算有所下降，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是严格控制了公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.01万元，占4.63%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算62万元，占95.37%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.01万元，全年共接待来访团组95个、来宾366人次，主要是外县来交流工作经验发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为62万元，其中：公务用车购置费29.96万元，单位本级更新公务用车2辆。公务用车运行维护费32.04万元，主要是车辆维修费、车辆保险费、油卡支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量28辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入94.77万元；年初结转和结余0万元；支出94.77万元，其中基本支出94.77万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（212）城市基础设施配套费安排的支出（21213）城市公共设施（2121301）。

年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出未纳入年初预算，为本年财政追加。

2、城乡社区支出（212）城市基础设施配套费安排的支出（21213）其他城市基础设施配套费安排的支出（2121399）。

年初预算为0万元，支出决算为44.77万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出未纳入年初预算，为本年财政追加。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出1527.87万元，比年初预算数减少192.93万元，降低11.21%。主要原因是：厉行节约要求，减少了印刷费、水电费、邮电费等支出。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费3.11万元，用于召开全市交通安全管理工作会议，人数237人，内容为部署全市交通安全管理各项工作；开支培训费0.96万元，用于开展全市交通参与者安全培训，人数135人，内容为知风险会避险、交通安全知识；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额791.63万元，其中：政府采购货物支出313.9万元、政府采购工程支出298.28万元、政府采购服务支出179.45万元。授予中小企业合同金额791.63万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额791.63万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆28辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车28辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备（不含车辆）0台（套）；单位价值100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

纳入2023年度部门整体支出绩效目标的金额为4639.57万元，其中，基本支出3282.21万元，项目支出1357.36万元，本年度本部门无重点项目支出，为常规性项目支出，具体内容详见附件。 

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分  附 件

2023年度部门整体支出绩效自评报告

 一、绩效管理工作开展情况

根据绩效评价中心要求，我队成立了自评工作领导小组，按照客观、公正、科学的原则，认真组织对我队2023年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。对照《2023年度部门整体支出绩效评价指标体系评分表》进行了自评打分，我队2023年度部门整体支出绩效自评价得分99分，评价等级为：优秀。

二、部门整体支出绩效情况

（一）整体支出规模

2023年度财政拨款支出年初预算数为2218.97万元，支出决算数为4639.57万元，完成年初预算的209.09%。2023年度一般公共预算财政拨款支出4544.8万元，按功能科目分类，其中：公共安全支出4327.91万元，占95.23%；社会保障和就业支出149.47万元，占3.29%；卫生健康支出52.45万元，占1.15%；交通运输支出14.97万元，占0.33%。按支出性质分类，其中基本支出3187.44万元，占70.13%；项目支出1357.36万元，占29.87%。2023年度政府性基金预算财政拨款支出94.77万元，其中基本支出94.77万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

（二）部门整体支出管理及使用情况

1、基本支出

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3187.44万元，其中：人员经费1659.57万元，占基本支出的52.07%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、抚恤金、生活补助等；公用经费1527.87万元，占基本支出的47.93%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

2、项目支出

2023年度财政拨款项目支出1357.36万元，无重点项目支出，均为常规性项目支出。根据预算绩效管理要求，我队组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目6个，共涉及资金1357.36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“交警协警人员经费”开展了专项资金自评，涉及一般公共预算支出361.2万元，从自评情况来看，“交警协警人员经费”，主要用于聘请交警协警人员的工资及补助，年初预算安排资金361.2万元，实际项目支出资金为361.2万元，完成项目支出预算的100%，有效地保证了交警协警人员经费按时发放补助到位。

（三）部门整体支出绩效情况

1、预算编制情况

严格按照预算管理的相关规定和部门预算编制要求， 科学合理编制了项目预算，按时完成了2023年预算编制工作。2023年祁阳市公安局交警大队年初预算数为3523.46万元，全年预算数为4639.57万元，追加预算1116.11万元。相应支出4639.57万元，其中：人员支出1659.57万元，日常公用支出1527.87万元，政府性基金支出94.77万元，项目支出1357.36万元。

2、执行管理情况

一是行政运行保障情况。我队严格按照年初预算安排，严格执行中央八项规定，厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行 “收支两条线”管理制度，按规定使用非税票据并直接缴入国库，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中，认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库股的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。

二是“三公”经费预算执行情况。我队严格按照中央省市的相关文件要求，严控“三公”经费支出。2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为141万元，支出决算为65.01万元，完成预算的46.11%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元；公务接待费支出预算为6万元，支出决算为3.01万元，完成预算的50.17%，决算数小于预算数的主要原因是我队严格执行中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待费支出，全年实际支出比预算有所下降，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是严格控制了公务接待费支出；公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为29.96万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未纳入预算，为本年财政追加，与上年相比减少49.51万元，减少62.3%，减少的主要原因是合理控制了公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出预算为135万元，支出决算为32.04万元，完成预算的23.73%，决算数小于预算数的主要原因是我队严格执行中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制运行维护费支出，全年实际支出比预算有所下降，与上年相比持平，无增减变化，无变化的主要原因是严格控制了公务用车运行维护费支出。

三、存在的主要问题

2023年，我队严格按照年初预算批复认真组织实施， 严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和重大项目的实施，较好地完成了2023年部门预算编制和决算汇总工作，2023年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善，个别项目进度缓慢，绩效管理工作有待加强等问题。

四、改进措施和有关建议

在今后的工作中，我队将严格按照新《中华人民共和国预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性，让预算编制更贴合实际，使项目预算与工作结合更加紧密。严格按照批复预算执行，及时将预算分解下达到各单位，并按照项目开展进度有计划申请资金及时支付。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。