第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年决算收、支总计124,612.02 万元，与2019年相比增加6,726.02万元，增加的主要原因是2020年城区学位建设、增加了对高中学校基础项目建设投入、加大了对公办幼儿园建设及加大了对薄弱学校的校舍建设投入等。

二、收入决算情况说明

本年度收入总计124,612.02 万元，其中：财政拨款收入   124,612.02万元，占100 %；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此收入为祁阳县教育局本级及26个二级预算单位当年拨付的财政资金。

三、支出决算情况说明

本年度支出总计124,612.02万元，其中：基本支出101,061.95万元，占81.1%；项目支出23,550.07万元，占18.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计124,612.02 万元，与2019年相比增加6,726.02万元，增加的主要原因是2020年城区学位建设、增加了对高中学校基础项目建设投入、加大了对公办幼儿园建设及加大了对薄弱学校的校舍建设投入等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年财政拨款支出合计124,612.02 万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比增加6,726.02万元，增加的主要原因是2020年城区学位建设、增加了对高中学校基础项目建设投入、加大了对公办幼儿园建设及加大了对薄弱学校的校舍建设投入等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出124，612.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出20万元，占0.016%；教育（类）支出108,315.25万元，占86.92%;文化旅游体育与传媒(类）支出5万元，占0.004%;社会保障和就业（类）支出6,072.2万元，占4.87%;卫生健康（类）支出2,878.39万元，占2.31%;节能环保（类）支出15万元，占0.012%;城乡社区（类）支出90.1万元，占0.072%;农林水（类）支出207.41万元，占0.166%;住房保障（类）支出4,970.88万元，占3.99%;其他（类）支出37.79万元，占0.03%;抗疫特别国债安排（类）支出2,000万元，占1.61%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为81,457.39万元，支出决算数为124,612.02万元，完成年初预算的152.98%，其中：

1、一般公共事务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

　　2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为1205.61万元，支出决算为1800.01万元，完成年初预算的149.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年年初预算时部分项目资金按功能科目项细化到各类教育，但财政在拨付资金时又通过国库先直接拨付到教育管理部门，年终结进教育管理部门决算，从而造成决算数小于年初预算数。

3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为238万元，支出决算为676.46万元，完成年初预算的284.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年年初预算时部分项目资金按功能科目项细化到各类教育，但财政在拨付资金时又通过国库先直接拨付到教育管理部门，年终结进教育管理部门决算，从而造成决算数小于年初预算数。

　　4、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为1664.73万元，支出决算为4687.13万元，完成年初预算的281.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年公办幼儿园建设项目及配套设施设备投入加大。

　　5、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为42795.3万元，支出决算为50921.47万元，完成年初预算的118.99%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年城区学位建设项目及薄弱学校改造加大了学校校舍等配套项目建设投入。

　　6、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为30897.1万元，支出决算为44021.37万元，完成年初预算的142.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年城区学位建设项目及薄弱学校改造加大了学校校舍等配套项目建设投入。

　　7、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为3397万元，支出决算为1251.36万元，完成年初预算的36.84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年年初预算包含高中生均公用经费县级配套及高中助学金、免学费等县级配套资金，但资金是通过财政国库直接拨付到高中学校，而高中学校又是独立核算单位，年终结进高中学校决算，从而造成决算数小于年初预算数。

8、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为150万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

9、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为931万元，支出决算为245.92万元，完成年初预算的26.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年年初预算包含中职学生免学费、国家助学金县级配套及城市、地方教育附加30%用于职业教育等建设投入资金，但资金是通过财政国库直接拨付到中职学校，而中职学校又是独立核算单位，年终结进中职学校决算，从而造成决算数小于年初预算数。

10、教育支出（类）成人教育（款）成人初等教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

11、教育支出（类）普通教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为253.65万元，支出决算为314.47万元，完成年初预算的1.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在2020年年初预算的基础上收到中央下达的特殊教育专项资金。

12、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为0万元，支出决算为267.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

13、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）

年初预算为470万元，支出决算为532.69万元，完成年初预算的113.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年对农村薄弱学校改造加大了学校校舍等配套项目建设投入。

14、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）

年初预算为400万元，支出决算为468.89万元，完成年初预算的117.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是2020年对农村薄弱学校教学设施设备更新加大投入。

15、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）

年初预算为1000万元，支出决算为1543.48万元，完成年初预算的154.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年城区学位建设项目等配套项目建设加大投入。

16、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）

年初预算为0万元，支出决算为1119.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整加大对职业教育的投入。

17、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为300万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

18、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为6281.53万元，支出决算为5758.07万元，完成年初预算的91.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年人员增减变动，退休人员工资基数大于新增人员基数。

20、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为352.02万元，支出决算为295.73万元，完成年初预算的84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年死亡抚恤人数减少。

21、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整增加其他社会保障。

22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗、事业单位医疗（项）

年初预算为3140.05万元，支出决算行政单位医疗为1053.59万元、事业单位医疗为1824.8万元，小计2878.39万元，完成年初预算的91.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年人员增减变动，退休人员工资基数大于新增人员基数。

23、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

24、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为90.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

25、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为207.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

26、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为238.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

27、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为0万元，支出决算为4732.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初财政预算未明确批复到教育，年终决算按实际人员分配到位。

28、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

29、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

30、抗疫特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款） 其他基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为2000万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算调整用于教育。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出101,061.95万元，其中，人员经费85,861.71万元，占一般公共预算财政拨款基本支出总额的84.96%,主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、助学金等其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 15,200.24万元，占一般公共预算财政拨款基本支出总额的15.04%,主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为115.80万元，支出决算为41.17万元，完成预算的35.55%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算与预算相同，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为111.30万元，支出决算为38.02万元，完成预算的34.16%，与上年相比减少 1.18万元，减少3.01%，决算数小于预算数及与上年对比减少的主要原因：严格执行三公规定，按永州市事业单位公务接待的规定，做到有公函接待、按标准接待、控制作陪人数，规范接待流程和公务接待报销手续。

公务用车购置费及运行维护支出预算为4.5万元，支出决算为3.15万元，完成预算的70%，与上年相比减少 0.05万元，减少1.56% ，决算数小于预算数及与上年对比减少的主要原因是：严格执行三公规定，按永州市事业单位公务用车的规定，严格公务用车登记制度，公务用车严格执行回单位停放制度，节假日期间除特殊工作需要外封存停驶。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算38.02万元，占92.35%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算   3.15万元，占7.65%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2、公务接待费支出决算为38.02万元，全年共接待来访团组636个，来宾3316人次，主要是用于上级部门督查及县级之间的交流接待。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.15万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务用车运行维护费3.15万元，主要是车辆加注汽油，购买保险及日常保养等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入2127.89万元；年初结转和结余0万元；支出2127.89万元，全部为项目支出，主要用于2020年城区学位建设、高中学校基础项目建设及彩票公益金安排用于教育事业的支出。年末结转和结余 0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，年末结转和结余0万元。

十、关于2020年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年度一般公共预算项目支出开展绩效自评如下：

1、人才引进补贴计划

根据《祁阳县人才引进实施办法》《祁阳县人才发展规划（2019年-2023年）（祁办发[2018]23号）精神，引进人才享受每人每月2000元生活补贴，为期3年（博士或高级职称紧缺人才4000元每人每月，3年）；引进人才在祁阳购买首套商品房的，给予5万元购房补贴（博士或高级职称紧缺人才补贴10万元），分三次兑现，试用期满考核合格后第一年兑现50%，第三年兑现25%，第五年兑现25%。2018年度引进人才参照享受该文件待遇。测算两项人才引进补贴共需294.8万元，预算安排300万元。年终据实决算个人生活补贴88.4万元。

2、精准扶贫教育支持计划项目

根据《永州市精准扶贫教育支持计划实施方案》(永办[2015]59号)有关精神，贯彻落实上级关于脱贫攻坚的决策部署和工作要求，把脱贫攻坚工作作为一项重要政治任务摆在突出位置来抓，聚焦控辍保学和精准资助，强化责任分工，创新工作方式，狠抓任务落实，较好地实现了教育资助全覆盖和不让一个贫困学生因贫失学的目标。通过采取奖、贷、助、免、补等多种方式，积极构建从学前教育到高等教育建档立卡贫困户学生资助全覆盖的工作体系，并结合我县实际情况2020年预算经费700万元。经统计，2020年资助贫困幼儿入园发放入园补助资金42.45万元，惠及幼儿849人次；发放义务教育建档立卡学生教辅资料费及作业本费203.815万元，惠及学生22441人次；高中免学费1.68万元，惠及学生20人次；高中建档立卡学生免教辅资料费79.619002万元，惠及学生11470人次；为祁阳籍在外县就读的建档立卡学生发放生活补助53.825万元，惠及2014人次；中职国家助学金0.76万元，惠及学生76人次；中职免学费118.32万元，惠及493人次；共计精准扶贫教育支持计划资金500.47万元。

3、乡村教师支持计划项目

　　为进一步深化教育综合改革，加强全县乡村教师队伍建设，推进城乡教育均衡发展，根据《国务院办公厅关于印发乡村教师支持计划（2015－2020年）的通知》（国办发[2015]43号）、《湖南省乡村教师支持计划（2015－2020年）实施办法》（湘政办发[2015]114号）及《永州市乡村教师支持计划（2016－2020年）实施细则》精神，结合我县实际2020年预算安排2953.48万元，年终据实决算具体执行数为：农村中小学人才津贴1089.643万元，中小学班主任津贴1335.5万元、退休名优教师乡村支教补贴77万元、特岗教师特殊津贴60.58万元、合计2019年乡村教师支持计划项目资金2562.723万元。

4、学校基础设施建设项目　　

（1）城区学位建设：一是超额完成2020年学位建设任务。浯溪一中扩建等6个学位建设项目已完成并交付使用，新增学位7455个，超额完成市定任务（6500个）；祁阳四中新建教学楼项目已完成并交付使用，新增高中学位1250个；祁阳职业中专东校区（七里桥镇中学）改建完成并投入使用，新增中职学位1200个，有效化解了学校大班额。二是在建项目有序推进。浯溪学校新建项目的可研报告、财评等前期工作已完成，正进行挂网招标工作；职业中专整体搬迁项目正进行规划设计、土地报批等前期工作；复兴小学新建项目正进行征地协议签订等工作；祁阳一中扩建项目：一期棚改226户中已签约186户，现进行征地拆迁安置工作。

（2）公办幼儿园建设：实施羊角塘镇、七里桥镇、茅竹镇、文富市镇、黄泥塘镇和潘市镇等6个公办幼儿园项目园建设项目，安排资金2006万元。现潘市镇中心幼儿园新建项目主体已完成，附属项目建设接近尾声，羊角塘镇等5个公办幼儿园改建项目已完成并交付使用；另追加安排资金90万元，实施观音滩镇中心小学等11所学校附设幼儿班改造工作，现改造项目已完成。

（3）学校食堂提质改造建设：投入1046万元，对三口塘镇中学、七里桥镇中学等49所学校食堂进行提质改造建设，其中潘市镇荷花完小、文富市镇黄塘完小等33所学校食堂改造已完成，浯溪街道大众完小等16所学校标准化食堂建设正在规划设计中，其他学校食堂改造工作正有序进行。

（4）薄弱学校维修与提升建设：对大村甸镇中学、白水镇文武小学等65所薄弱学校进行了维修改造与提升建设工作，现大部分学校项目建设已完成。其中黎家坪镇石子岭小学新建项目已完成建设并交付使用，白水镇两江小学新建项目已完成主体建设，正进行附属项目建设；七里桥镇中学等10所农村寄宿制学校完成提质改造并交付使用；完成大忠桥镇盐江小学等62所小规模学校提质改造，暂停教学点办学44所，保留教学点办学27所，提升为小学办学35所。黄石教学点、盘古教学点、盘龙教学点、搭洲教学点、大江完小、和平完小、狭江完小等一批“小而美”“小而优”的小规模学校，成为了美丽乡村一道别样的风景；其它项目建设正有序推进。

（5）旱厕提质改造建设：投入资金474万元，对下马渡镇中学、龚家坪镇二中等13所学校旱厕进行提质改造，现已全部完成提质改造并交付使用。

（6）芙蓉学校建设：完成白水镇芙蓉学校综合楼、行政办公楼、学生宿舍楼、学生食堂等项目建设，将该校建成了一所环境优美、布局合理、功能齐全、设施先进的现代化样板学校。

（7）智慧教育建设：执行预算安排资金(第一期）1570万元，均衡配置城乡学校教学仪器设备，深耕内涵发展，提高办学水平，加快城乡义务教育一体化进程。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

教育局本级（不含下设的22个镇街道教育管理中心、2所初级中学、1所特殊教育学校、1所公办中心幼儿园）2020 年度机关运行经费支出707.48万元，比年初预算数612.5万元（一般公共预算财政拨款安排基本支出中的日常公用经费支出）增加94.98万元，增长15.5%。主要原因是转移支付专项培训资金增加。

　　（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费34.93万元，用于召开教育教学工作会议，人数为1万余人，内容为推进祁阳县教育教学发展工作会；开支培训费528.14万元，人数为1万元余人，内容为提升管理能力及业务能力相关培训。无举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动开支。

（三）政府采购支出情况

2020年本部门政府采购预算总额4580万元，年终决算本部门政府采购总额为3697.73万元，其中：政府采购货物类支出2211万元，工程类支出为0元，服务类支出为1486.73万元。授予中小企业合同金额3697.73万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。货物类支出具体明细项目为：中小学课桌椅225万元；中小学校智慧教育配备1570万元；镇、街道中心幼儿园器材配备416万元。服务类支出具体明细项目为：校园安保人员配备1486.73万元。以上采购类均按政府采购限额标准要求实行公开招标方式，采用综合评分法确认供应商，没有授予或直接授予中小企业中标。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位配备用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件 

2020年度祁阳县教育部门整体支出绩效评价报告

一、职能职责

（一）贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策和法律、法规、规章，制定全县教育事业发展规划、年度计划和有关政策措施并组织实施、监督执行。

（二）指导管理范围内各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作、国防教育工作、安全稳定工作及学生接送校车管理工作。

（三）负责授权范围内的干部管理工作；协助有关部门做好教育系统的纪检、监察、审计、统战和群团工作。

（四）管理全县基础教育、职业教育、成人教育、幼儿教育、特殊教育等工作；负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；组织审定地方教材和受委托的国家教材，全面实施素质教育。

（五）统筹管理本部门教育经费；参与拟订教育拨款、教育基建投资等多渠道筹措教育经费的措施；监督管理教育附加费及教育部门预算外资金的使用；归口管理对我县教育事业的援助和贷款；监管教育系统国有资产；指导、管理全县资助贫困学生工作。

（六）主管全县教师工作。组织指导全县教师的资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训、调配交流、档案管理和考核奖惩等工作；制定全县师资建设发展规划、教职工管理制度和培训计划，并组织实施。

（七）会同有关部门审核全县学校的设置、更名、撤销与调整；按照有关规定配合有关部门提出全县各级各类学校的编制标准。 

（八）管理全县的社会力量办学工作，负责民办教育机构的审批、审核及年检、评估工作。

（九）会同有关部门制定全县中小学的招生指导计划并组织实施；指导中等专业学校毕业生就业制度改革，拟订中等专业学校毕业生就业政策并组织实施；负责普通高校招生考试工作；负责基础教育各类考试的考务工作。

（十）负责管理全县教育科学研究工作和信息化建设。

（十一）负责合格学校建设及中小学校舍安全工程建设，全面推进学校标准化建设工作。

（十二）管理全县勤工俭学、教育技术装备和图书建设工作。

（十三）组织、指导全县教育行政执法工作；负责全县教育系统的纪检、监察工作以及内部审计等工作；

（十四）贯彻国家语言文字工作的方针政策，指导全县普通话推广工作；指导教育学会、协会、基金会等社团组织工作。

（十五）组织全县教育督导工作。

（十六）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、单位基本情况

祁阳县教育局是全额拨款的行政单位，根据编办核定，内设22个股室，分别为：办公室、人事股、教师工作股、基础教育股、体卫艺股、计财股、审计股、纪检监察办、督导办、法制办、信访办、教研室、招考中心、电教仪器站、勤管站、基金办、职成办、工会办、学生资助中心、党建办、团委、妇委会；下设22个镇街道教育管理中心、2所初级中学、1所特殊教育学校、1所公办中心幼儿园、二级预算单位共计26个，分别为：龙山街道教管中心、长虹街道教管中心、浯溪街道教管中心、观音滩镇教管中心、茅竹镇教管中心、大忠桥镇教管中心、三口塘镇教管中心、肖家镇教管中心、八宝镇教管中心、白水镇教管中心、黄泥塘镇教管中心、进宝塘镇教管中心、潘市镇教管中心、梅溪镇教管中心、羊角塘镇教管中心、下马渡镇教管中心、七里桥镇教管中心、大村甸镇教管中心、黎家坪镇教管中心、文富市镇教管中心、文明铺镇教管中心、龚家坪镇教管中心、祁阳县七中、祁阳文昌中学、祁阳县特殊教育学校、祁阳县中心幼儿园。2020年末在职教职工9297人；离退休人员4448人。幼儿园学生24687人，小学生65174人，初中生37572人，高中生16863人，职业学校学生10035人。

三、部门收支总体情况

（一）2020年决算收入总计124612.02 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入122484.13万元，占决算总收入的98.29%，同比上年117886万元增加3.9%，增长的主要原因是2020年公办幼儿园建设及薄弱学校改造加大了学校校舍建设投入。政府性基金拨款收入2127.89万元，占决算总收入的1.71%，同比上年0万元增加212.79%，增长变动的主要原因是2020年城区学位建设、高中学校基础项目建设投入及彩票公益金安排用于教育事业的支出。

（二）2020年决算支出总计124612.02万元，其中：基本支出101061.95万元，占决算总支出的81.1%，同比上年97991万元增加3.13%；项目支出23550.07万元，占决算总支出的18.9%，同比上年19895万元增加18.37%。增长变动的主要原因是2020年公办幼儿园建设、薄弱学校改造加大了学校校舍等配套项目建设投入及城区学位建设、高中学校基础项目建设投入。

四、部门整体支出绩效指标评价情况

我局从预算编制、预算配置、预算执行和管理等方面对2020年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：

（一）预算配置指标。“三公”经费本年预算115.8万元，实际支出41.17万元，支出决算数比2019年度下降1.23万元，下降2.9％。严格按预算执行并缩减“三公”经费比例。

　　（二）预算执行指标。2020年年初预算数81457.39万元，其中：一般公共预算拨款收入79794.39万元，另纳入专户管理的非税收入243万元，统筹整合资金安排收入1420万元。实际支出数124612.02 万元，主要是2020年公办幼儿园建设及薄弱学校改造加大了学校校舍建设投入和城区学位建设、高中学校基础项目建设投入，以及财政拨付转移支付资金增加。

（三）预算管理指标。2020年我局预算管理各项指标控制较好，减少的主要原因是厉行节约。主要从以下几个方面加强预算管理：

一是进一步规范财务管理。今年，根据中央八项规定有关精神以及财务管理方面的法律、法规和审计等部门的意见，我局对机关财务管理制度和内部控制制度进一步进行了完善。1万元以上的支出要经局党组会议研究，遵守政府采购情况和基建评审情况，同时在财务开支把关方面认真执行相关文件并严格财务开支审批程序，加强对差旅费、会议费、接待费等各项开支的管理。重点保障机关运转及重点工作的需要，大力压缩一般性支出，提高财政资金使用效益。

二是依法依规公开部门预决算。根据全县部门预决算公开工作统一安排部署，分别公开了部门预、决算，以及“三公”经费预决算，社会反响良好，圆满完成了“三公”经费预决算公开工作。

三是进一步加强固定资产管理。按照全县资产清查工作的统一部署，我局对全县中小学校资产清查工作进行全盘安排部署，对所属资产进行了较为全面的清查，并进一步规范了资产报废审批程序，加强国有自查管理。

四是严格执行政府采购程序。我局根据财政经费安排和单位工作计划充分预计政府采购计划。每年预算编制当年政府采购计划并按计划报采购办，经报采购办及相关部门领导审批，批复后严格按照采购计划项目编制采购文件组织进行采购。采购金额达到30万以上的项目委托代理机构组织招标采购。

（四）履职效益指标。从行政效能方面。我局提高行政效率，降低行政成本。进一步精简文件数量，提高文件质量。规范行文程序，严格行文规则，控制文件规格。减少会议数量，压缩会议时间。控制会议规模，创新会议形式。节约会议成本，严肃会议纪律。简化办事程序，对重大事项实行督查交办制度。推进办事公开，按照政务公开要求。从社会公众满意度方面。继续加大教育投入力度，办人民满意教育。

五、存在的主要问题

从预算收支情况看，年初预算和部门决算仍存在偏差，在预算执行过程中，由于各种客观原因存在指标之间调剂使用的现象，预算编制、使用需要更加科学、及时。同时，内部控制制度还待进一步完善，行政运行成本控制方面还有一定压缩空间，提高机关运行效率方面也尚有上升空间。

六、改进的措施和建议

针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需求，拟实施的改进措施如下：

（一）细化预算编制工作。进一步强化局机关各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面、完整，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性，尽最大可能减少预决算执行差异。

（二）加强预算编制的前瞻性。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，尽可能避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确有需要调剂的，按规定程序报经批准。

（三）强化绩效管理意识。进一步强化绩效历年，将绩效管理理念贯穿于资金分配到资金使用全过程，加大资金整合力度，强化专项资金管理，把有限的资金用在刀刃上，提高资金使用效益。同时，抓好内控制度建设，进一步降低行政成本，确保资金安全，进一步推进廉洁高效建设。