目  录

第一部分 2023年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2023年部门预算表

1、2023年部门收支总体情况表

2、2023年部门收入总体情况表

3、2023年部门支出总体情况表

4、2023年财政拨款收支情况表

5、2023年一般公共预算支出表

6、2023年一般公共预算基本支出表

7、2023年一般公共预算“三公”经费支出表

8、2023年政府性基金预算支出情况表

9、2023年项目支出绩效目标表

10、2023年整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分 2023年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责。

1、贯彻国家财税方针政策，结合实际，制订具体实施办法，指导全市财政工作，制定各项宏观经济规范性文件，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

2、制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章制度。

3、编制年度财政决预算草案并组织预算执行；编制综合财政预算计划和部门决算，编制财政总决算。

4、管理各项财政收入、预算外资金和财政专户，提出对地方财政影响较大的税收增减、调整和减免税的建议。

5、负责行政事业性收费、专项收费、罚没收入等非税收入管理政策的落实，并制定具体实施办法，管理收费票据。

6、管理财政行政政法和教科文支出，执行并组织政府采购工作。

7、管理国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记。

8、管理财政经济发展支出，负责财政资金投资项目工程预决算审查。

9、管理财政社会保障支出。

10、负责财政有偿资金、财政归口政府性基金的管理。

11、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行和拟定政府外债管理的规章制度。

12、拟定和监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》。

13、监督财税方针政策，法律法规的执行情况。

14、承办市委、市政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

1、机构设置：祁阳市财政局属财政全额拨款的正科级单位，内设办公室、政工股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股、资产管理股、政府采购股、财政监督股、金融与债务管理股、税政法规股、综合股、乡镇财政股等17个职能股室（行政单位），辖非独立核算的祁阳市财政事务中心、祁阳市财政国库集中支付中心、祁阳市财政投资评审中心、祁阳市市域经济与产业发展融资中心、祁阳市国有资产运营事务中心、祁阳市财政资金绩效评价中心、祁阳市财政信息中心、祁阳市政府与社会资本合作中心8个事业单位。

2、人员（不含临聘人员）：祁阳市财政局共有在编干部职工166人。

二、部门预算单位构成

祁阳市财政局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有祁阳市财政局本级。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本部门收入预算2218.97万元，其中，一般公共预算财政拨款收入2218.97万元。收入较上年增加202.59万元，增长10.05%，主要原因是职工工资正常晋升及基础绩效奖纳入年初预算。

（二）支出预算：2023年本部门支出预算2218.97万元，其中，一般公共服务支出1916.29万元，社会保障和就业支出215.76万元，卫生健康支出86.92万元。支出较上年增加202.59万元，增长10.05%，主要原因是职工工资正常晋升及基础绩效奖纳入年初预算。

    四、一般公共预算拨款支出

2023年本部门一般公共预算拨款支出预算2218.97万元，其中，一般公共服务支出1916.29万元，占86.36%；社会保障和就业支出215.76万元，占9.72%；卫生健康支出86.92万元，占3.92%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年本部门基本支出预算数2138.97万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等公用经费。

（二）项目支出：2023年本部门项目支出预算80万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：一般公共服务支出80万元，主要用于祁阳市财政投资评审中心聘请人员工资及聘请第三方评审机构的审计费等方面。

五、政府性基金预算支出

2023年本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2023年本部门机关运行经费372.8万元，比上年预算增加171.2万元，增加84.92%，主要原因是预算结构调整。

（二）“三公”经费预算：2023年本部门“三公”经费预算数为5万元，其中，公务接待费5万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较上年减少21.9万元，减少81.41%，主要原因是2022年6月公车移交了公车平台，今年本单位无公务用车开支预算。

（三）一般性支出情况：2023年本部门会议费预算0万元，拟召开0次会议，人数0人；培训费预算1万元，拟开展干部职工岗位技能培训，人数166人，内容为专业课及公需课网络培训；未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，经费预算0万元。

（四）政府采购情况：2023年本部门政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为2218.97万元，其中，基本支出2138.97万元，项目支出80万元，本年度预算无重点项目支出，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

第二部分 2023年部门预算表

附件：2023年祁阳市财政局部门预算公开表