目　　录

第一部分 2021年部门预算说明

第二部分 2021年部门预算表

1、2021年部门收支总体情况表

2、2021年部门收入总体情况表

3、2021年部门支出总体情况表

4、2021年财政拨款收支情况表

5、2021年一般公共预算支出表

6、2021年一般公共预算基本支出表

7、2021年一般公共预算“三公”经费支出表

8、2021年政府性基金预算支出情况表

9、2021年项目支出绩效目标表

10、2021年整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分 2021年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责。

1、贯彻国家财税方针政策，结合实际，制订具体实施办法，指导全县财政工作，制定各项宏观经济规范性文件，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

2、制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章制度。

3、编制年度财政决算草案并组织决算执行；编制综合财政决算计划和部门决算，编制财政总决算。

4、管理各项财政收入、预算外资金和财政专户，提出对地方财政影响较大的税收增减、调整和减免税的建议。

5、拟定农业税收法规的实施细则及征管规定和办法。

6、负责行政事业性收费、专项收费、罚没收入等非税收入管理政策的落实，并制定具体实施办法，管理收费票据。

7、管理财政行政政法和教科文支出，执行并组织政府采购工作。

8、管理国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记。

9、管理财政经济发展支出，负责财政资金投资项目工程预决算审查。

10、管理财政社会保障支出。

11、负责财政有偿资金、财政归口政府性基金的管理。

12、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行和拟定政府外债管理的规章制度。

13、拟定和监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》。

14、监督财税方针政策，法律法规的执行情况。

15、承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置。

1、机构设置：县财政局属财政全额拨款的正科级单位，内设办公室、政工股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股、资产管理股、政府采购股、财政监督股、金融与债务管理股、税政法规股、综合股、乡镇财政股等17个职能股室（行政单位），辖县财政事务中心、县财政国库集中支付中心、县财政投资评审中心、县域经济与产业发展融资中心、县国有资产运营事务中心、县财政资金绩效评价中心、县财政信息中心、祁阳县政府与社会资本合作中心等8个事业单位。

2、人员（不含临聘人员）：县财政局共有在编干部职工161人。

二、部门预算单位构成

本部门预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位为祁阳县财政局本级。

 三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年本部门收入预算1863.93万元，其中，一般公共预算拨款收入1863.93万元。收入较去年增加81.71万元（不含上年结余收入），主要是人员经费增加。

（二）支出预算：2021年本部门支出预算1863.93万元，其中，一般公共服务支出1616.71万元，社会保障和就业支出168.46万元，卫生健康支出78.76万元。支出较去年增加62.99万元（不含上年结余支出），主要是人员经费增加。

四、一般公共预算拨款支出

2021年本部门一般公共预算拨款支出预算1863.93万元，其中，一般公共服务支出1616.71万元，占86.74%；社会保障和就业支出168.46万元，占9.04%；卫生健康支出78.76万元，占4.22%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年本部门基本支出预算数1435.93万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2021年本部门项目支出预算428万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。其中：财政决算报表专项经费11万元，主要用于决算报表的编制和印刷费用；财政投资评审经费专项20万元，主要用于评审专用设备软件、印刷及办公费用；部门预算编制专项费用20万元，主要用于预算编制的印刷及办公费用；财政网络系统维护专项费用80万元，主要用于财政政府采购系统、国有资产系统、乡镇财政系统、非税系统、一体化系统等的使用费及维护费；财政绩效评价购买服务费50万元，主要用于预算绩效评价聘请中介机构评审费用；财政票据工本费80万元，主要用于印刷财政票据的工本费用；财政管理一体化系统87万元，主要用于财政管理一体化系统的使用费及维护费；财政投资评审聘请人员专项经费80万元，主要用于评审中心聘请人员的工资及奖金。

五、政府性基金预算支出

2021年本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2021年本部门机关运行经费48.3万元，比上年预算增加3.6万元，上升8.05%，主要是因为人员增加及增加的支出。

（二）“三公”经费预算：2021年本部门“三公”经费预算数为31.3万元，其中，公务接待费22.8万元，公务用车购置及运行费8.5万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费8.5万元），因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算较2020年减少0.9万元，主要是因为我单位按照厉行节约的要求，加强三公经费管理，严控三公经费支出。对车辆维修、加油、保险严格管理。规范公务接待管理，实行归口统一管理，先审批后安排，并明确接待地点和接待标准。

（三）一般性支出情况：2021年本部门因疫情原因会议费预算0万元，拟召开0次会议，人数0人；培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人；拟举办0次节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。

（四）政府采购情况：2021年本部门政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2020年12月底，本部门共有公务用车2辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车2辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为1863.93万元，其中，基本支出1435.93万元，项目支出428万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2021年部门预算表

祁阳县财政局2021年部门预算公开表