第三部分   2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计6111.86万元。与上年相比，增加1878.71万元，增加44.38%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加了1406.86万元,政府性基金471.85万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计6111.86万元，其中：财政拨款收入6111.86万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6111.86万元，其中：基本支出2127.66万元，占34.81%；项目支出3984.20万元，占65.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计6111.86万元，与上年相比，增加1878.71万元，增加44.38%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加了1406.86万元,政府性基金预算财政拨款收入增加471.85万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3500.42万元，占本年支出合计的57.27%，与上年相比，财政拨款支出增加1406.86万元，增长67.20%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3500.42万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（208）支出195.06万元，占5.57%；卫生健康（210）支出74.10万元，占2.12%；（211）节能环保支出11.08万元，占0.32% ； （212）城乡社区支出3087.39万元，占88.2%，住房保障支出132.79万元，占3.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数3297.20万元，支出决算数为3500.42万元，完成年初预算的106.16%，其中：

1、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为1392.73万元，支出决算为1725.71万元，完成年初预算的123.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年人员增加，财政追加人员经费及公用经费。

2、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为285万元，支出决算为272.17万元，完成年初预算的95.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格执行预算，控制一般行政管理事务支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为178.58万元，支出决算为178.58万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行预算。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为74.10万元，支出决算为74.10万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因：严格执行预算。

5、节能环保支出（类）污染防治（款）固定废弃物与化学品（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.08万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：本年财政追加道塘垃圾场的管理及运营支出。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.48万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：本年财政追加死亡抚恤。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为132.79万元，支出决算为132.79万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因：严格执行预算。

8、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）

年初预算为1234万元，支出决算为1067.54万元，完成年初预算的86.51%，决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行预算。

9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：本年财政追加其他社会保障和就业支出。

10、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为21.97万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：本年财政追加其他城乡社区支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2127.66万元，其中：人员经费1995.49万元，占基本支出的93.79%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费132.17万元，占基本支出的6.21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、维修（护）费、会议费、劳务费、工会经费、其他交通费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为11.35万元，支出决算为11.35万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，严格执行“三公”经费预算管理制度，加强管理，压缩开支。其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数一致，主要原因是无因公出国人员，与上年相比无增减变动，主要原因是无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为1.35万元，支出决算为1.35万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行节约，进一步规范公务接待，严格控制“三公”经费支出，严格执行公务接待规定和标准。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数一致，主要原因是严格执行公务用车购置管理规定，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是严格执行公务用车购置管理规定。

公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为10万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行预算管理，严格执行公务用车运行管理规定，节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.35万元，占11.89%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算10万元，占88.11%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为1.35万元，全年共接待来访团组12个、来宾135人次，主要是燃气安全检查等各项公务接待用餐支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10万元，

 其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费10万元，主要是执法用车燃料费及维修费支出支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2024年度政府性基金预算财政拨款收入2611.44万元；年初结转和结余0万元；支出2611.44万元，其中基本支出0万元，项目支出2611.44万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为376.12万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是本年财政追加祁阳市生活垃圾焚烧发电项目土地报批及社保缴费。

2、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市建设支出

年初预算为0万元，支出决算为4万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是本年财政追加2023年创全国文明城市考核经费。

3、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施

年初预算为0万元，支出决算为1014.95万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是本年财政追加祁阳市城市市政设施维修项目支出

4、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为325.26万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是本年财

政追加祁阳市2024年第三批次建设用地建筑垃圾资源化处置利用项目支出。

5、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为194.02万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是本年财政追加祁美环卫工程运营支出、6个示范村垃圾不落地支出，以及城乡环境整治专项支出。

6、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为697.09万元，由于预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是本年财政追加祁美环卫工程运营支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出132.17万元，比年初预算数减少308.83 万元，降低70.03%。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，人数0人。未举办节庆、晚会、论谈、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额214.25万元，其中：政府采购货物支出14.58万元、政府采购工程支出11.02万元、政府采购服务支出188.65万元。授予中小企业合同金额214.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额214.25万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的6.81%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的5.14%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的88.05%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆25辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车00辆、执法执勤用车25辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备（不含车辆）0台（套）；单位价值100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

纳入2024年度部门整体支出绩效目标的金额为6111.86万元，其中，基本支出2127.66万元，项目支出3984.2万元，本年度本部门无重点项目支出，为常规性项目支出，具体内容详见附件。

 

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

6、上年结转：指以前年尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

5、对个人和家庭的补助：反映单位用于对个人和家庭的补助支出。

三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车购置及运行维护费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第五部分  附 件

 2024年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

 一、绩效管理工作开展情况

    2024年，我局在市委、市政府领导下，严格绩效管理，按照先保人员工资，再保正常运转，再保其他支出的管理原则，确保了今年我局各项工作的正常运转。

二、部门（单位）整体支出绩效情况

（一）部门整体支出规模

2024年我局部门决算支出共计 6111.86万元，其中基本支出2127.66万元，项目支出3984.2万元。按经济分类支出，工资福利支出1983.77万元，商品和服务支出962.14万元，对个人和家庭的补助14.98万元，资本性支出3150.97万元。

 (二)、部门（单位）整体支出管理及使用情况

1）基本支出

2024年度财政拨款基本支出2127.66万元，其中：

人员经费1995.49万元，占基本支出的93.79%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费132.17万元，占基本支出的6.21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、维修（护）费、会议费、劳务费、工会经费、其他交通费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出。

2）项目支出

 2024年度本单位项目支出总额为3984.2万元，其中一般公共预算财政支出1372.75万元，政府性基金预算财政支出2611.45万元。一般公共预算项目支出包括道塘垃圾场封存工程支出27.55万元；环卫作业部分营运费179.7万元；2023年燃气管道隐患排查整治示范资金21.97万元；一般行政管理事务支出272.16万元；垃圾焚烧处理费871.37万元。政府性基金预算财政拨款支出包括祁阳市生活垃圾焚烧发电项目土地报批支出376.13万元；祁美环卫工程运营支出874.12万元；祁美环卫公司垃圾不落地营运费及“六个”试点村环卫作业运营费支出2.57万元；2021-2022年环境整治专项奖补资金支出14.42万元；2023年创全国文明城市考核经费4万元；市政设施维修项目支出1014.95万元；2024年第三批次建设用地建筑垃圾资源化处置利用项目325.26万元。

3）部门整体绩效情况

2024年，伴随着人员、机构的不断完善，全市城管系统广大干部职工同心协力，真抓实干，谋发展之策，干发展之事，以党建工作为引领，狠抓各项工作落实，克服了一个又一个困难，争创了一项又一项佳绩。

（一）在深化改革上掌握“主动权”，提升管理效能

对审批事项进行全面梳理，共梳理行政权力事项202项，政务服务事项许可事项45项，行政确认1项，其他行政权力15项，行政处罚160项，行政强制6项，行政征收5项，行政检查12项。

（二）在精细管理上狠下“绣花功”，美化城市颜值

一是占道经营逐步减少。累计查处违规占道经营行为12589起。二是广告管理规范美观。加强广告审批管理和日常监管，累计行政许可、备案共计208件。对户外广告安全检查每月一次，共排查隐患并整改了17个。三是校园周边环境安全有序。全力开展祁阳一中等校园周边环境整治。四是人行道停车秩序持续好转。加大人行道车辆违规停放整治，强化违停抄牌力度。五是夜市经营良性发展。六是禁燃禁炮有力有效。重点加强了春节、立春、元宵节期间以及私人建房封顶等重点时间段的监管力度。

（三）在安全生产上坚守“红底线”，保障城市运行

一是全覆盖宣传培训。共举办集中培训班23场次，参训人员1535人次。二是“回头看”全面整治。对纳入燃气安全专项整治系统的16类1637家企业开展全覆盖“回头看”，排查整改各类安全隐患278个。三是开展燃气管道“带病运行”专项治理。限期整改燃气管道18公里、室内设施更新改造4709户。四是全面取消自提气落地实施。开展瓶装燃气统一配送。

（四）在民生服务上体现“为民情”，凸显以人为本

一是加强日常巡查监管。发现问题及时进行维修。二是加强市政维护管养。摊铺道路沥青4200平方米，硬化道路及人行道3200平方米， 修补人行道12925平方米，安装缘石 1235米， 更换或维修各种窨井盖352个。三是加强路灯设施管护。去年共维修更换各类路灯共计1340余盏，维确保城市路灯亮灯率和设施完好率均在98%以上。

（五）在服务大局上敢啃“硬骨头”，彰显担当本色

一是落实环保督查整改。对排查出的17处建筑垃圾集中倾倒点全部整改到位。二是加强日常监管。对违规行为实行严管重罚，共查处和规范违规行为12起。三是建立长效管理机制。出台了《祁阳市建筑垃圾专项整治实施方案》《祁阳市建筑垃圾管理办法》《祁阳市城区渣土运输管理办法》。

（六）在项目建设上紧按“加速键”，保障工程进度

一是建筑垃圾资源化利用项目已完成征地、林地许可、土地报批、土地招拍挂和摘牌等前期工作工作；二是消纳场建设，与浯发集团签订合作协议，目前已投入使用；三是永州-祁阳输气管道项目已通过国家管网和西气东输公司专家评审，省发改委已下发相关文件。四是长虹片区老旧管网改造项目，已完成招投标工作。

三、绩效评价结论

本单位组织对2024年度部门整体支出全面开展绩效自评，围绕加强和深化城市管理工作，做了大量的工作，较好地完成了各项工作任务。此次自评总得分99.06分。主要做好以下工作：一是高标准，严要求，全面加强党的建设；二是补短板、促提升，市容市貌全面改善；三是抓管理、查隐患，城市运行安全有序；四是抓项目，攻难点，城管领域日新月异；五是抓运行，提效能，服务民生成效明显；六是抓统筹、勇担当，全国文明城市创建有力。

四、存在的问题及原因分析

本单位年初预算为3297.20万元，全年预算数为6745.93万元，全年执行数6111.86万元，预算执行率为90.6%，主要原因是政府性基金拨款年初财政未纳入预算。

五、改进措施和有关建议

在今后工作中，不断加强政府会计制度和中华人民共和国预算法学习、规范账务处理，严格按项目和进度执行预算。